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政府專項債咨詢業(yè)務

　　1、業(yè)務介紹

　　依照《地方政府專項債券發(fā)行管理暫行辦法》(財庫[2015]83號)，地方政府專項債券(以下簡稱專項債券)是指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。

　　單只專項債券應當以單項政府性基金或?qū)ｍ検杖霝閮攤鶃碓?。單只專項債券可以對應單一項目發(fā)行，也可以對應多個項目集合發(fā)行。

　　2、服務內(nèi)容

　　集團在政府專項債券發(fā)行過程主要可以承擔發(fā)行準備咨詢服務工作，包括：

　　(1)項目策劃與發(fā)債咨詢

　　策劃和遴選符合要求的項目，對債券發(fā)行可行性進行論證;協(xié)助政府制定債券發(fā)行計劃;協(xié)助開展省財政廳專項債項目庫入庫工作。

　　(2)編制出具發(fā)行文件

　　牽頭協(xié)調(diào)編制出具發(fā)行文件，包括《項目實施方案》、《可行性研究報告》、《財務審計報告》(項目收益與資金自平衡方案)、《法律意見書》、《資產(chǎn)評估報告》(若有)、《信用評級報告》(若有)及，協(xié)助發(fā)行機構(gòu)完成項目相關審批手續(xù)。

　　可以作為政府專項債券發(fā)行機構(gòu)牽頭人牽頭完成第三方評估，包括會計師事務所對計劃發(fā)行專項債券的項目資金平衡情況進行總體評價評估報告;律師事務所出具法律意見書。

　　(3)協(xié)助政府開展債券發(fā)行管理

　　統(tǒng)籌協(xié)調(diào)會計師事務所、信用評級機構(gòu)、律師事務所等各中介機構(gòu)，完成實施方案及信息披露相關文件的編寫及匯報修改工作。

　　(4)負責信息披露文件的制作與申報

　　主要工作包括但不限于以下方面：

　?、賲f(xié)助政府方完成全部信息披露文件的撰寫和匯總

　?、趨f(xié)助政府完成債券發(fā)行及管理相關的其他匯報材料的制協(xié)助財政局完成債券發(fā)行實施方案的上報及反饋修改工作，確定最終債券發(fā)行實施方案。

　?、蹍f(xié)助并輔導政府通過第三方咨詢機構(gòu)從專業(yè)角度的服務，完成債券發(fā)行準備、信息披露、實施方案相關文件的制作及申報等工作，確保債券項目順利獲批后發(fā)行及上市。